Можно ли получить надоговый вычет с квартиры не выплатив ипотеку

Налоговую базу можно уменьшить на расходы, которые связаны с покупкой следующих объектов: квартира или комната; жилой дом, в том числе и пока не достроенный, а также жилой блок в таунхаусе; земельный участок для строительства собственного жилья; земельный участок под приобретенным жилым домом; доли во всем перечисленном имуществе. Кто имеет право на имущественный вычет в году Налоговый вычет на имущество вправе получить только только налоговые резиденты России. К ним относятся физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. То есть большинство Россиян вправе заявить вычет п.

Законодательство допускает получение налогового вычета по процентам ипотеки, если сделка была оформлена на территории РФ. Возместить НДФЛ можно по целевым ссудам, которые оформлялись на приобретение жилой недвижимости квартира, комната, коттедж и т. Выделяют две категории: базовый вычет; возмещение процентов по ипотечному кредиту. Вместе они составляют имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Взял новостройку в ипотеку. Как получить вычет за квартиру и проценты?

Речь идет о покупках или строительстве квартир , домов, дач, комнат в коммуналках или долей в них на сумму до 2 миллионов рублей.

До сих пор вычет по НДФЛ в размере 13 процентов вы имели право получить только по покупке одного объекта недвижимости и раз в жизни. И если ваша квартира или комната стоила меньше 2 миллионов рублей, то неиспользованный остаток вычета "сгорал". Теперь недочет исправлен и вы вправе возвратить в общей сложности тысяч рублей приобретая другое жилье.

Важно Вычет по новым правилам вам предоставят только при соблюдении двух обязательных условий. И до 1 января года ни разу не заявляли о получении имущественного вычета по другим объектам жилья. Сэкономить на налогах теперь сможет каждый из супругов Граждане, которые купили и оформили в собственность свое жилье до 1 января года и заявили имущественный вычет не в полной сумме, остаток вычета вернуть не смогут.

Таковы разъяснения Минфина. По словам партнера компании "Налоговик" Сергея Варламова наибольшую выгоду неоднократные налоговые вычеты на покупку жилья принесут тем, для кого покупка объектов недвижимости - способ вложения капитала. Впрочем, израсходовать лимит в 2 миллиона рублей россияне смогут при покупке не более двух-трех квартир, да и то в российской глубинке, где цены на объекты жилья не кусаются.

В очень редких случаях совсем крохотный остаток можно "перенести" на четвертую квартиру или комнату, но даже если такие случаи и будут, то они будут единичными, уточняет Варламов. Правда, нередко в договорах купли-продажи указывают сильно заниженную стоимость, но таких договоров и десяти может не набраться на лимитированную сумму в 2 миллиона рублей.

А в Москве редкая крошечная комнатка впишется в этот лимит налогового вычета. Тем не менее, по словам экспертов, государство в данном случае стимулирует активность граждан в решении личных жилищных проблем, помогает приобретать жилье в инвестиционных целях.

Так насколько существенными окажутся для граждан эти нововведения и каким образом уменьшат сумму НДФЛ, которую можно будет вернуть из государственного в свой карман после покупки жилья? Какие нюансы ждут пользователей ипотеки при налоговых вычетах по уплаченным процентам. С этими и другими вопросами " РГ" обратилась к налоговым консультантам, Сергею Литвиненко, эксперту проекта "Общественная Дума" и Сергею Варламову, партнеру компании "Налоговик".

Ипотека "РГ"-советы: Как правильно взять ипотечный кредит Вместе с общим вычетом в 2 млн рублей до сих пор вы могли заявить вычет с суммы фактически уплаченных процентов по жилищному кредиту и такой вычет был не ограничен.

Но с 1 января года в отношении банковских процентов установлен лимит - 3 млн руб. И предоставлять такой вычет будут всего один раз в отношении единственного объекта недвижимости, вне зависимости от того, исчерпана эта трехмиллионная сумма или нет. Если вы возьмете ипотеку на длительный период , то переплата по ней наверняка превысит 3 млн руб.

Примерную сумму процентов, которую вы отдадите за весь срок кредита а не за год , вам могут рассчитать в банке. Как было и Как стало? По просьбе "РГ " эксперты сделали сравнительные расчеты.

В году размер имущественного вычета по НДФЛ при покупке жилья остается как и прежде - 2 млн руб. То есть из бюджета вам вернут налог в сумме максимум руб. При условии, что квартира стоит 2 млн руб. Если она дешевле, то 13 процентов надо рассчитывать от фактической стоимости.

Допустим, она составляет 1 руб. Тогда сумма НДФЛ к возврату составит руб. Получается, что у покупателя жилья остается неиспользованной часть имущественного вычета - руб. По прежним правилам эта сумма сгорела бы.

Но если купленную ранее недвижимость вы зарегистрируете в году году или позже, то такой остаток можно будет дозаявлять при покупке еще одной квартиры.

До тех пор, пока полностью не исчерпаете положенный вам лимит на 2 миллиона рублей. Ситуация 1 Например, вы купили комнату стоимостью 1,5 млн.

БЫЛО Налоговый вычет ограничен и может будет предоставлен только по одному объекту - либо на 1,5 млн. Очевидно, что второй вариант более выгоден, вычет составит 2,5 млн рублей, налоговая экономия по нему равна тыс. Хозяев дач стоимостью до 5 миллионов рублей освободят от уплаты НДФЛ СТАЛО В году такие же покупки будут иметь иные налоговые последствия: вычет предоставляется по всем объектам сразу на их общую стоимость, но только в пределах 2 млн.

Кроме того, предоставляется вычет на сумму процентов по ипотеке, но не более чем на 3 млн. Проценты составляют 1,5 млн. Общая сумма вычета составит 3,5 млн. Проценты по ипотечному кредиту - 3 руб. Вычеты - 2 руб. Проценты по ипотечному кредиту 3 руб. Значит с действием этих поправок возвращаемый НДФЛ уменьшится в приведенном случае на 78 руб.

РГ: Можно ли вместе с общим вычетом в 2 млн руб. Как будет выглядеть вычет? Налоговые консультанты: Да, можно. В этом случае вычет будет выглядеть так: 2 млн. Налоговый вычет по процентам за ипотеку предоставляется по мере их уплаты банку, то есть за каждый год отдельно. Фактически инспекция начнет перечислять деньги по процентам в следующем году, но только на сумму уже выплаченных процентов, а не на всю сумму. Названы все виды имущественных налоговых вычетов РГ: Выгоднее ли заемщикам иметь в сумме банковские ипотечные проценты сразу на 3 миллиона рублей, чтобы остаток не сгорал?

Налоговые консультанты: Нет, полученная таким образом выгода на выплате им вычета не превысит понесенные ими расходы при оплате процентов. Вычет предоставляется только на ту сумму, которая подтверждена документами, поэтому ни о каких вариантах "сразу на 3 млн. РГ: Когда фактически инспекция начнет перечислять деньги по процентам: в следующем году или через 10 лет?

Налоговые консультанты: Оформляя вычет, налогоплательщик представляет копии документов на приобретение жилья, в том числе и договор об ипотечном кредитовании. Процесс получения вычета привязан к фактическим выплатам по такому кредиту, поэтому как правило вычет предоставляется частями в течение всего срока погашения кредита. Ежегодно Вы будете получать возврат удержанного НДФЛ до тех пор, пока вся сумма вычета не будет исчерпана в полном объеме.

Ситуация 3 Квартиру стоимостью 5 миллионов рублей купили в равнодолевую собственность 3 физических лиц и два несовершеннолетних.

В каком размере может быть предоставлен имущественный налоговый вычет? Как было и как стало? Налоговые консультанты: Новые законодательные нормы крайне актуальны для семей, в которых недвижимость приобретается в долевую собственность одновременно несколькими гражданами - в этом случае каждый из налогоплательщиков может воспользоваться своим правом на вычет.

Кроме того, налоговые вычеты распространят на детей до 18 лет, в собственность которых родители или опекуны приобретают землю или жилье. И у каждого из покупателей сгорел его неиспользованный вычет в размере одного миллиона рублей. С г. Разница лишь в том, что теперь это право родителей прямо записано в НК РФ. Если среди этих 3-х физических лиц есть родители этих двух несовершеннолетних, то они могут сами получить вычет за ребенка.

В этом случае родитель получит вычет в 2 миллиона рублей свой миллион и миллион ребенка и до конца использует свой лимит, а лимит ребенка не будет использован совсем. Если родители не используют вычет ребенка, то эти дети получат на него право при достижении совершеннолетия.

Недоиспользованная сумма вычета у каждого покупателя составит 1 миллион рублей 2 - 1 Они вправе ее доиспользовать при покупке другого объекта недвижимости. Кстати, если среди этих 3-х физических лиц есть родители этих двух несовершеннолетних, то они могут сами получить вычет за ребенка. Уточним РГ: Какова процедура дозаявления повторного имущественного вычета при покупке другой квартиры? Какие дополнительные документы нужны?

Налоговые консультанты: Процедура одинаковая для каждого объекта недвижимости. Все те документы, которые предоставляются для первого объекта, предоставляются и для каждого последующего. То есть договор или иной документ, подтверждающий право собственности на жилищный объект, и документы по расходам на его приобретение.

Если покупки приходятся на разные годы, то за каждый год должна будет представляться налоговая декларация по НДФЛ. Квартиры в новостройках начнут заметно дешеветь с года РГ: Какие прогнозируете споры налогоплательщиков с налоговыми органами по поводу нового вычета?

Возможны ли махинации со стороны граждан? Налоговые консультанты: Споры о том, кто именно имеет право на получение вычетов. В основном будут пытаться получить вычеты те, кто не смог ранее полностью использовать 2 миллиона рублей и думают, что сейчас они смогут вернуть сгоревшую сумму. Возможна ситуация, когда возьмут один кредит на покупку нескольких объектов недвижимости и предъявят вычеты на них, а также на всю сумму процентов по кредиту. В этом случае налоговики выплатят вычеты по расходам на приобретение всех объектов в пределах двух миллионов рублей, но вычеты по процентам разрешат применить только к одному объекту недвижимости, то есть к части выплачиваемых процентов, а не ко всей сумме.

Какие возможны споры налогоплательщиков с фискальными органами по поводу нового вычета? Думаю, большинство поводов для споров будет связано с неясностями толкования отдельных условий, на которых предоставляются имущественные вычеты - например, какие именно виды займов и договоров можно считать целевыми, какие именно строительные работы признаются отделочными, К сожалению, законодатель, приводя в более упорядоченный вид всю статью об этих вычетах, не уделил этому достаточного внимания и решать их придется судьям.

Возникают риски использования такого вычета неофициальными строителями частными лицами, бригадами , которые будут строить дачные домики с последующей продажей, как бы для себя, и получать дополнительную выгоду за счет предъявления налогового вычета. А для граждан какие риски есть?

Наверное, самый большой риск в таком случае - это некачественное выполнение работ по проектированию, строительству и отделке таких домов. С позиций налогообложения для покупателей этих объектов ничего страшного нет, никто не станет взыскивать с них налоги, недоплаченные прежними владельцами. Кроме того возникают риски использования такого вычета нелегальными строителями частными лицами, бригадами , которые будут строить дачные домики с последующей продажей, как бы для себя, и получать дополнительную выгоду за счет предъявления налогового вычета.

Со стороны граждан есть риски получения дополнительной выгоды за счет многократной купли недвижимости, а затем дальнейшей их продажи. То есть человек купит квартиру, допустим, за тысяч рублей и быстро продаст её за 1,1 миллиона рублей. И он это сможет делать несколько раз, вплоть до исчерпания налогового вычета. И ему не нужно при этом быть риэлтором или тратиться на открытие бизнеса. Просто человек при наличии свободного капитала сможет увеличить свои ресурсы с помощью государства.

РГ: С 1 января года получать вычет можно будет у каждого из налоговых агентов работодателей. Говорят, что процедура получения налогового вычета гораздо сложнее, чем порядок получения вычета через инспекцию.

Ваш совет?

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как получить от государства 260 000 + 390 000 рублей? Налоговый вычет

Ипотечные покупатели жилья могут получить налоговый вычет и по стоимости Можно ли получить налоговый вычет с двух квартир? обязан выплачивать человеку весь доход, не удерживая НДФЛ (то есть 13%. Как получить имущественный вычет в году Вначале разберемся, как заявить налоговый вычет за квартиру через Почему не нужно бежать в налоговую с копия кредитного (ипотечного) договора; . Действительную стоимость доли выплатили.

Основы: что такое возврат налога Чем отличается сумма вычета и сумма возвращенного налога? Сумма вычета и сумма налога к возврату - это разные значения. Не путайте их, пожалуйста. Если, например, в декларации или заявлении нужно написать сумму вычета, это именно вычет, а не налог к возврату. Вычет - это сумма дохода, налоги с которой Вы возвращаете. Округлять при расчете налога к возврату надо так: если у Вас 49 копеек или менее, отбросить их, если у Вас 50 копеек или более, увеличить сумму рублей на один рубль. Сколько времени занимает возврат налога, и как я получу деньги? У налоговой службы по закону есть 3 месяца на проверку Ваших документов, которые Вы подали для возврата налога, и затем месяц на перечисление Вам денег. После проверки Ваших документов налоговая служба должна вынести решение по Вашим документам - одобрить возврат налога или не одобрить. Затем, в случае одобрения, в течение месяца на Ваш счет, реквизиты которого Вы предоставили, должна быть переведена сумма возвращаемых налогов. Можно ли получить возврат наличными или на счет другого человека? К сожалению, нет. Вы сможете получить возвращенные налоги только в безналичном виде. На любой Ваш счет в российских рублях в любом российском банке или российском дочернем банке зарубежного банка, который является российским юридическим лицом. Например, подойдет "карточка", на которую Вам перечисляют заработную плату. Карточка - банковская карта - всегда привязана к какому-то счету в банке.

Случаев, когда вы можете рассчитывать на вычет, множество: покупка квартиры — один из самых популярных из них. Однако есть и ограничения: за квартиру можно получить не более тысяч рублей, а за проценты по ипотеке — не более тысяч рублей.

Проведем расчет: за год подана декларация, применен налоговый вычет в размере 1,5 млн руб. В этом же году была приобретена квартира; в г.

Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году

Речь идет о покупках или строительстве квартир , домов, дач, комнат в коммуналках или долей в них на сумму до 2 миллионов рублей. До сих пор вычет по НДФЛ в размере 13 процентов вы имели право получить только по покупке одного объекта недвижимости и раз в жизни. И если ваша квартира или комната стоила меньше 2 миллионов рублей, то неиспользованный остаток вычета "сгорал". Теперь недочет исправлен и вы вправе возвратить в общей сложности тысяч рублей приобретая другое жилье. Важно Вычет по новым правилам вам предоставят только при соблюдении двух обязательных условий. И до 1 января года ни разу не заявляли о получении имущественного вычета по другим объектам жилья.

Налоговый вычет по одной квартире, а вычет по процентам ипотеки по другой?

После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть! Если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета да, имущественный вычет можно получить только один раз, если приобретали жилье до года. А вот с 1 января года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере с суммы меньше 2 млн рублей , то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости. В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья. Какую сумму можно получить Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом. Для жилья, приобретенного ранее года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей. При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком. Если недвижимость была приобретена в ипотеку В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн рублей. И так не более тысяч рублей за весь срок кредитования.

Автор статьиАфанасьева МаринаНалоговый консультант с 4 летним стажем работы.

Дело полезное, но суммы небольшие. Куда более существенную сумму можно получить с государства, если вы собрались решить свой жилищный вопрос. То есть до тысяч.

Имущественные вычеты теперь "не горят"

.

Ипотека и налоговый вычет на проценты по ипотеке

.

Имущественный налоговый вычет в 2019 году: изменения, разъяснения

.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году

.

Как оформить возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: подробная инструкция

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Могут ли получить налоговый вычет оба супруга при покупке квартиры
Похожие публикации